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龍溪股份關于子公司日常關聯交易的公告

證券代碼：600592 證券簡稱：龍溪股份編號：臨2016-024

福建龍溪軸承（集團）股份有限公司

關于子公司日常關聯交易的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏負連帶責任。

重要內容提示：

l 控股子公司閩臺龍瑪直線科技股份有限公司（以下簡稱“閩臺龍瑪”）2016年度預計發生日常關聯交易總金額2835萬元；

l 本次日常關聯交易無須提交股東大會審議；

l 本次日常關聯交易不會對關聯方形成較大的依賴。

一、日常關聯交易基本情況

閩臺龍瑪與錒瑪科技股份公司（以下簡稱“錒瑪公司”）發生的日常關聯交易中，購買的15型～35型共計15個品種直線導軌銷成品用于轉售國內經銷商，以加速市場的前期開發；購買的注塑模具、塑料件及直線導軌毛坯件用于生產設備的調試及初期生產。

（一）日常關聯交易履行的審議程序

福建龍溪軸承（集團）股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2016年4月19日召開六屆十八次董事會，審議通過《關于子公司日常關聯交易的議案》，同意子公司閩臺龍瑪直線科技股份有限公司與錒瑪科技股份有限公司2016年度日常關聯交易，預計交易總金額2,835萬元。

公司獨立董事對本次關聯交易事前認可，并發表獨立意見，認為：閩臺龍瑪預計的2016 年度日常關聯交易屬于子公司正常經營行為，交易有利于滿足生產經營和業務發展的實際需要；日常關聯交易行為符合法律法規的相關規定，定價政策遵循公平、公正、誠信的原則，不會損害中小股東的利益。

公司審計委員會審閱本議案并發表意見，認為：閩臺龍瑪2016 年度日常關聯交易是根據其業務特點和業務發展的實際需要而預計的，此次預計的關聯交易事項均符合相關法律法規及制度的規定，交易行為在公平公正原則下進行，交易價格經交易雙方協商后確定，且價格公允，不存在損害公司及股東利益的情形，不會對閩臺龍瑪的獨立性產生影響；同意將《關于子公司日常關聯交易的議案》提交公司董事會審議。

（二）前次日常關聯交易的預計和執行情況

本公司及閩臺龍瑪先前從未有日常關聯交易事項，不存在預計交易與執行情況的差異。

（三）2016年度日常關聯交易預計金額和類別　　　　　　　　

關聯交易類別	關聯人	本次預計金額（萬元）	占同類業務比例（%）	本年年初至披露日與關聯人累計已發生的交易金額（萬元）	上年實際發生金額	占同類業務比例（％）	本次預計金額與上年實際發生金額差異較大的原因
向關聯人購買原材料	錒瑪公司	675	33.75	0	0	/	閩臺龍瑪系2015年新設立的公司，仍處于項目建設期，之前未有經營業務。
向關聯人購買產品、商品	錒瑪公司	1200	34.28	0	0	/	同上
向關聯人購買模具	錒瑪公司	960	100	0	0	/	同上
合計		2835		0	0

二、關聯方介紹和關聯關系

（一）關聯方的基本情況

公司名稱：錒瑪科技股份有限公司

公司住所：臺灣新北市大安里忠承路101號5樓

法定代表人：李茂碷

公司類型：股份有限責任公司

注冊資本：新臺幣 500,000,000元

實際控制人：李茂碷

經營范圍：機械設備制造業、其他電機及電子機械器材制造業、其他金屬制品制造業、五金批發業、機械批發業、精密儀器批發業、五金零售業、精密儀器零售業、機械器具零售業、國際貿易等。

（二）與上市公司的關聯關系

閩臺龍瑪是2015年本公司新設立的控股子公司，本公司持股比例75%，龍恩直線科技有限公司持股比例25%。由于龍恩直線科技有限公司與錒瑪公司同屬于李茂碷先生控制下的企業，根據《上海證券交易所股票上市規則》第7.7條款等有關條款規定，閩臺龍瑪與錒瑪公司構成關聯交易，并視同上市公司重大事項處理。

（三）前期同類關聯交易的執行情況和履約能力分析

閩臺龍瑪與錒瑪公司先前未發生日常關聯交易事項，根據對關聯方的調查、了解，公司認為錒瑪公司資信情況較好，具備履行購銷協議的能力。

三、關聯交易主要內容和定價政策

（一）關聯交易的主要內容

閩臺龍瑪與錒瑪公司的日常關聯交易包括：預計購買15型～35型共計15個品種直線導軌銷成品，價值1200萬元，用于轉售國內經銷商，以加速市場的前期開發；預計購買價值960萬元的注塑模具、價值300萬元的塑料件及價值375萬元的直線導軌毛坯件，用于現階段龍瑪公司產品配套生產及初期生產。

（二）定價原則及依據

子公司與關聯方根據自愿、公平、公允的原則進行日常關聯交易，比照《上海證券交易所上市公司關聯交易實施指引》，本次關聯交易定價原則如下：

1、直線導軌成品交易價格采用“交易凈利潤法”，在調研臺灣知名品牌在國內一級經銷商正常銷售價格體系的基礎上，確定閩臺龍瑪現階段從錒瑪公司轉單的銷售價，預計平均利潤率約為8%左右。

2、注塑模具與塑料件交易價格采用“成本加成法”。其中，注塑模具開發采用基本型號塑料件模具零件圖進行分項報價方式比對核算的成本后議價，主要包括注塑模具零件制作所需原材料采購費用、制作費用（含各類別高端設備的機加工、熱處理、檢測、重復測試等方面所需人工及設備費用）、開發費用、管理費用、財務費用及利潤率；塑料件采用基本型號塑料件進行分項報價方式比對核算的成本后議價，主要包括原材料采購價、制作費用（日本電動注塑機設備及人工費用）、材料利用率、交付合格率、下角料回收、管理費用、財務費用及利潤率。。

3、滾動功能部件毛坯交易價格采用“市場價格參照法”，在同等條件下（排除清關費用、關稅、17%海關增值稅，工藝改進等方面因素）與現階級閩臺龍瑪所調研國內廠家價格方面比較，并綜合產地所屬區域特點定價。

四、關聯交易目的和對上市公司的影響

1、現階段通過錒瑪公司轉單銷售直線導軌，閩臺龍瑪在獲得合理利潤的基礎上，可加速市場開發及營銷網點的布局；

2、錒瑪公司具備專業技術優勢，具有多項專利技術，閩臺龍瑪通過購買其注塑模具、塑料件和直線導軌毛坯件，有利于保障原輔材料和工位器具的精度，提高設備調試成功率及產品初期生產的質量，降低供應商開發風險；

3、閩臺龍瑪公司已加緊在國內尋找合適的供應商，未來不會存在對關聯方的較大依賴性。

4、上述關聯交易的發生是基于閩臺龍瑪現有業務特點和業務發展的需要，關聯交易均簽署協議，符合相關法律法規及制度的規定；交易行為是在公平原則下進行，交易定價公允、合理，有利于閩臺龍瑪業務的穩定發展，沒有損害公司及股東的利益。

五、備查文件目錄

（一）公司六屆十八次董事會決議

（二）公司獨立董事事前認意見和董事會上所發表的獨立意見

（三）經與會監事簽字確認的監事會決議

（四）審計委員會的書面意見

特此公告。

福建龍溪軸承（集團）股份有限公司

董事會

二○一六年四月十九日